搶救鐵達尼號退休金 搭頭等艙應自負差價，還要保證全船都上得了救生艇   2012-11-14 自由電子報 ◎ 林奇璋     

 

歐美先進國家分三層機制來解決人口老化問題：

第一層是單一社會保險制，目的在於提供國民退休基本生活。財務自給自足，且制度設計具有所得重分配功能；我國類似制度有公保、勞保、國保、軍保等。

第二層職業退休金：基於自由市場需求，政府或企業主可另行增訂較優渥的「職場退休金」。各企業辦法財務自理、自給自足，絕無社會資源剝奪現象、也不會債留子孫。我國類似制度有公部門軍公教退撫，私部門勞基法新、舊制。

第三層則是每個人依其自身能力投資理財，增加老年財源。

筆者歸納近來引爆的勞保、軍公教福利爭論問題為二：

一、第一層「社會安全制」：勞保面臨破產危機，且政府未提供保證、救生艇。

在美、日先進國家只有單一的社會保險制，我國卻分割成軍、公、勞、國保…。不但無所得重分配功能，公保退休給付更可享十八趴、法條有「政府撥補」保障。唯有勞保目前面臨破產危機，又沒有政府保證。我國退休制彷彿是鐵達尼號航向冰山， 但船艙內卻只有軍公教有救生艇。現今該是社保制度整合，並設計所得重分配功能的時候了。目前行政院所面臨的軍公教年終慰問金問題，應於此制度中一併解決， 無需另設排富條款（二萬元以上）。改造應達基本安全標準，例如船上每個乘客皆有救生艇。頭等艙有，三等艙乘客也應有。任何欠缺基本生存保障的制度都不應存 在，船不能出航。

二、第二層「職業退休金」：社會資源分配不公、軍公教退撫基金債留子孫。

軍公教退撫替代率過高，退休領的錢 遠大於所繳費率。退撫新、舊制八兆元潛藏負債將拖垮政府財政、債留子孫；且一年以近二千億元財務缺口還在繼續惡化中，形同「透支未來」。未來人口老化、少 子化下，年輕人更無力負擔。一公務員叩應電視節目「個人工作選擇不同，勞工憑什麼要求跟公務員齊頭式的福利與待遇…」，「不要見不得別人好」…等言論，都 指向第二層退休金，職業選擇範疇。的確，要求齊頭式福利不合理，艙等高低是個人選擇，不必羨慕妒嫉或見不得別人好，但請坐頭等艙者付足頭等艙價格。今日不爭的事實卻是軍公教未依精算結果繳納費率（約30〜40%），只付法定8〜12%。無論形式上是恩給制、儲金制，政府全額編列預算支付與否，皆不應由國庫 「無限」貼補來自納稅人的錢，這與職業選擇、經濟繁榮否、把餅做大小全然無關。餅大，要公平分配；餅小，更要公平分配。基本價值觀應是：可以選擇不同職業；若坐頭等艙，就應付頭等艙價格。各職場退休金制都自給自足，不剝奪社會資源、也不債留子孫。

人人有救生艇，財務自給自足。今行政院承諾將勞保撥補入法；雖宣示大於實質意義，是正確第一步，起碼安撫人心。今日亂像實因制度混淆，觀念不清結果。

我們所乘坐這艘船是生命共同體，但坐頭等艙者卻未付足船費，三等艙乘客卻苦無救生艇。社保退休制度應讓每個人都有救生艇，無論任何艙等。

每個人都有一大段職業選擇與工作心酸故事，也可搬出一堆學理，但制度不應剝奪社會資源造成債留子孫，更不應造成族群對立。信賴保護固然重要，國家永續發展更重要；國家大船要安全續航下去。（作者為FSA精算師）